关于2016年上半年财政预算执行情况的报告

区财政局局长  张传荣

2016年7月20日

区人大常委会：

受区政府委托，现向区人大常委会报告2016年上半年栖霞区财政预算执行情况，请予审议。

今年以来，区财政紧紧围绕区委、区政府中心工作，按照区十七届人大五次会议确定的目标，依法加强预算收支管理，扎实推进财政各项改革，有效发挥财政职能作用，上半年财政预算执行情况总体较好。

一、一般公共预算收入完成情况

（一）财政收入增长较快

栖霞板块上半年实现一般公共预算收入66.18亿元，同比增长31.79%，完成年初预算的67.27%，实现了“双过半”任务目标。全市实现一般公共预算收入621.32亿元，栖霞板块在11个区中总量排名第3，增幅排名第2。

（二）主要税种有增有减

1、增值税。栖霞板块增值税累计完成10.13亿元，同口径增长41.53%。一是金陵石化公司增收1.68亿元；二是中电熊猫8.5代线比上年同期少退增值税0.95亿元；三是锦湖轮胎等企业免抵调增值税减收0.27亿元（根据国务院《关于全面推开营改增试点后调整中央与地方增值税收入划分过渡方案的通知》（国发〔2016〕26号），自今年5月1日起，中央分享增值税比例由原来的25%调整为50%。为保持与上年同期口径一致，对今年的完成数进行了还原来计算增值税的增幅）。

2、营业税和营业税改征增值税。栖霞板块营业税累计完成21.02亿元，同比增长48.93%。一是房地产业营业税12.36亿元，同比增长83.36%；二是建筑业营业税5.85亿元，同比增长37.18%。栖霞板块营业税改征增值税累计完成2.33亿元，同比增收0.86亿元，增长58.53%，主要是5月1日起全面实施营改增，房地产等行业净增收0.63亿元。

3、企业所得税和个人所得税。栖霞板块企业所得税累计完成9.67亿元，同比负增长5.99%。一是夏普公司企业所得税净减收2.8亿元；二是房地产行业企业所得税2.28亿元，同比增长47.54%。栖霞板块个人所得税累计完成3.47亿元，同比增长31.32%，主要是文化产权交易所个税0.38亿元，同比增收0.35亿元。

4、资源四税。栖霞板块房产税、土地使用税、土地增值税、契税等资源四税累计完成5.44亿元，同比增长38.64%，一是房地产行业清算土地增值税较多，同比增收2.01亿元；二是土地交易契税同比减收1.08亿元。

5、其他税种。栖霞板块城市维护建设税累计完成6.97亿元，同比增长28.22%；教育费附加和地方教育附加累计完成5.77亿元，同比增长20.22%。主要是房地产企业同比增收0.95亿元、金陵石化公司同比增收0.52亿元。

二、一般公共预算支出情况

上半年，区财政紧紧围绕全区中心工作，进一步优化支出结构，全力支持经济发展、转型创新、民生改善等重点工作，总体支出进度和支出增幅较为平稳。上半年一般公共预算支出200762万元，占年初预算的55.77%；其中城乡公共服务支出153992万元，占预算支出的76.7%。

（一）发挥财政调控引导作用，促进经济发展方式转变

一是科学技术支出6424万元，实施创新驱动发展战略，支持移动互联网产业发展和科技成果转化，支持政府云端数据中心建设；落实人才引领发展战略，支持科技人才引进。二是资源勘探信息等支出1423万元、商业服务业等支出743万元，加快传统产业优化升级，支持战略性新兴产业引导和商务重点改革试点项目建设。三是文化体育与传媒支出3742万元，支持文化产业和高端服务业发展。

（二）着力保障和改善民生，提升基本公共服务水平

一是社会保障和就业支出17878万元，完善城乡养老体系，完善社会救助、社会福利体系，支持创业就业，支持基层社区建设。二是教育支出54359万元，加大学前教育和职业教育扶持，支持教育城乡统筹，完善教育经费保障及扶困助学机制，推进基础教育优质均衡发展。三是医疗卫生与计划生育支出15202万元，保障医药卫生体制改革，提升区属医院和社区卫生服务中心整体医疗服务水平，提升城镇居民医保和新农合保障水平。

（三）加大生态文明建设投入，促进城乡人居品质提升

一是农林水支出14974万元，支持现代农业产业园建设，完善农村公共服务体系，落实各项惠农补贴。二是城乡社区支出28653万元、交通运输支出1943万元，开展环境综合整治，改善城乡环境面貌，改善群众居住和出行条件，提升住宅小区物业管理品质。三是节能环保支出2591万元，支持环境治理和改善，推进生态保护，支持节能减排，推广新能源汽车和公共自行车，促进城乡人居环境新改善。

三、下一阶段重点工作

上半年全区财政预算执行情况较好，但我们也清醒认识到，当前宏观经济形势错综复杂，制造业面临的压力仍未缓解，房地产业后期走势仍不确定，营改增等结构性减税政策效应逐步显现；与此同时，财政刚性支出不断增加，财政支持经济发展和社会建设的紧迫性进一步加强，财政收支平衡的压力依然突出。下半年，我们将重点做好以下工作：

（一）加强财政收入组织，积极应对政策性减收影响

一是统筹完善全年财政收入组织预案，考虑营改增改革和收入划分等因素，结合区国地税、开发区国地税税制调整情况，合理安排下半年计划，确保全年目标顺利实现；及时对接省市财政体制调整动态，合理安排街道和园区平台收入计划，确保区街两级实现财政收支平衡。二是认真关注营改增改革运行影响，建立长期交流机制，定期跟踪分析行业税负变化、经营状况、利润水平等情况，及时发现经济运行和收入组织中的新情况和新问题，有效加以应对。三是做好现有税源的管理，健全财政、税务、住建、市场监督和街道协调机制，加强主动作为，逐步实现企业服务的优质化和税源管理的精细化；完善委托代征机制，研究建筑安装税收、房屋租赁税收等委托代征具体实施办法，确保管理不缺位、工作不脱节、税收不流失。

（二）优化财政支出结构，着力发挥引导保障作用

一是继续盘活财政存量资金，加强结转结余资金管理，从项目、部门、跨年度预算等方面，有序推进财政资金统筹使用，增强财政重点保障能力；强化资金导向，狠抓重大项目、重点科目和重要部门预算执行，充分发挥财政资金效用。二是合理加快支出进度，严格执行区人大批准的预算，健全预算执行动态监控体系，财政部门按照规定程序和确定的时间节点分配专项资金；强化预算执行主体的责任，推动政策尽快落实、项目尽快落地、资金尽快到位。三是加强专项资金管理，加大产业发展资金投入，落实创新驱动发展战略，推进产业转型升级，支持实体经济发展；探索和完善专项资金基金化、市场化运作模式，发挥科技金融、科创基金等财政资金作用，带动金融和社会资金共同投入，支持开放型经济发展。

（三）全面规范财政管理，切实提高依法理财水平

上半年，区人大常委会对2015年财政决算草案进行了审议，区审计局对2015年财政预算执行情况进行了审计，对区人大常委会的决议和区审计局的审计意见，我们高度重视，从多方面予以落实。一是进一步完善预算编制，优化部门预算编制信息系统；健全部门预算定额标准体系；继续加大结转结余资金安排力度；继续推进预决算信息公开。二是多措并举，进一步扩大国库集中支付单位的范围，提高国库集中支付的比重；完善非税收入收缴管理工作。三是加强财政资金绩效评价，选取部分社会关注、重点领域、关系民生的专项资金，对资金投入和产出结果进行经济性、效率性和效益性评价。四是进一步加强国有资产监管，推进行政事业单位资产清查核实工作，逐步形成长效管理机制。五是进一步加强政府性债务管理，规范已置换债券债务使用和偿还机制，有序推进全年债券债务置换工作。

区人大常委会，我们坚信，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，全区上下进一步解放思想、坚定信心，攻坚克难、开拓创新， 2016年各项目标一定能够圆满完成。